РИСК ПРИВЛЕЧЕНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

В соответствии Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", за нарушение валютного законодательства граждане и юридические лица могут быть привлечены к ответственности в виде:

а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным сделкам;

б) взыскания в доход государства необоснованно приобретённого не по сделке, а в результате незаконных действий.

Кроме того, за отсутствие учёта валютных операций, ведение учёта валютных операций с нарушением установленного законом порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации граждане и юридические лица несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, или была учтена ненадлежащим образом, или когда документация и информация не были представлены в установленном порядке.

В соответствии же со статьёй 171 Уголовного Кодекса РФ, за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда та­кое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, - может быть наложен штраф в размере от трехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода, осужденного за пери­од от трех до пяти месяцев.

Не вдаваясь в подробные комментарии, можно сказать, что тот, кто незаконно вложил в иностранные компании, в том числе и в оффшорные и то, что он может получить в качестве дохода от таких вложений, при получении такой информации соответствующими органами и при наличии у них возможности доказать это, то всё это могут на законном основании у него отнять и, к тому же, ему необходимо будет ещё заплатить большой штраф. В предыдущем предложении не зря выделены слова "при получении такой информации соответствующими органами и при наличии у них возможности доказать это". Ведь именно на противоположное и рассчитывают владельцы оффшорных компаний.

Между тем, просто расчёт на конфиденциальность чрезвычайно опасен. Всё дело в том, что в большинстве случаев оффшорные компании приобретаются в России, в соответствующих фирмах. Об этом уже говорят не только в узком кругу специалистов, но и пишут в прессе и книгах, что многие такие фирмы передают данную информацию, к примеру, криминальным структурам.

Отнюдь не способствует сохранению конфиденциальности и такая ситуация, когда владельцы оффшорных компаний осуществляют инвестиции в РФ, создавая на территории РФ предприятия с иностранным участием или аккредитуя представительства. Ведь для указанных целей в регистрирующие органы попадают документы, из которых может следовать, кто есть кто.