ОФФШОРНЫЕ БАНКИ С РЕЗИДЕНТНЫМ СТАТУСОМ

Оффшорные банки этого типа могут иметь резидентный (реально функционирующий) офис в юрисдикции, где они официально зарегистрированы. Однако услуги он может оказывать только на оффшорной основе, т.е. исключительно иностранным (для данной территории) физическим и юридическим лицам. Наиболее типичным представителем этого класса банковских предприятий является оффшорное банковское отделение (OBU — Offshore Bank Unit), которое регистрируется на Кипре. Строго говоря, оно не рассматривается законодательством как самостоятельный коммерческий банк, а представляет собой дочернюю структуру, созданную материнским банком. Переговоры о выдаче лицензии ведут представители этого основного банка. Требуется также «комфортное» письмо (Letter of Comfort) от Центрального банка заявителя. Вместе с тем по своим функциям такое банковское отделение мало чем отличается от полноценных коммерческих банков.

Оффшорный банк на Кипре — довольно «основательное» банковское предприятие. Он отличается от неоффшорного банка главным образом клиентурой — она ограничивается нерезидентами Кипра. Во всем остальном он аналогичен обычному банку. Кроме того, возможен ряд операций с ЦБ Кипра.

Оффшорный банк на Кипре имеет на острове функционирующий офис и персонал. Лишь небольшое число банковских компаний мира имеют возможность рассчитывать на получение банковской лицензии на Кипре. Из российских компаний на это могут претендовать, пожалуй, только структуры типа РАО «Газпром», «Росвооружение» и т.п. Но даже им получить требуемую лицензию будет непросто.